{"id":66789,"date":"2020-02-20T08:16:38","date_gmt":"2020-02-20T11:16:38","guid":{"rendered":"http:\/\/uni.edu.py\/?page_id=66789"},"modified":"2023-03-09T13:47:26","modified_gmt":"2023-03-09T16:47:26","slug":"mecip-2015","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/archivo.uni.edu.py\/2018-2023\/mecip-2015\/","title":{"rendered":"Mecip-2015"},"content":{"rendered":"\t\t
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\u00bfQUE ES MECIP?<\/strong><\/p>

El Modelo Est\u00e1ndar de Control Interno del Paraguay \u2013 MECIP, se constituye en un marco de estructuras, conceptos y metodolog\u00edas necesarias para permitir el dise\u00f1o, desarrollo, implementaci\u00f3n y funcionamiento de un control interno adecuado, que apoye el cumplimiento de los objetivos institucionales de cada organismo y entidad p\u00fablica.<\/p>

FORTALECER LOS SISTEMAS DE CONTROL Y LA PARTICIPACI\u00d3N DE LA SOCIEDAD CIVIL EN LAS ACTIVIDADES DE VIGILANCIA DE LA \u2013 CGR<\/p>

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EL MODELO<\/strong><\/p>

El modelo del Sistema de Control Interno basado en procesos y riesgos que se muestra en la figura a continuaci\u00f3n, ilustra la forma en que puede aplicarse a todos los componentes la metodolog\u00eda conocida\u00a0 como \u201cPlanificar-Hacer-Verificar-Actuar\u201d.<\/p>

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EL CICLO PHVA puede describirse brevemente como:<\/strong>
\u2022\u00a0\u00a0Planificar :<\/strong> establecer los objetivos y procesos necesarios para conseguir resultados de acuerdo con las pol\u00edticas de la organizaci\u00f3n y los requisitos establecidos, incluyendo los legales y reglamentarios, e identificar los riesgos asociados para determinar los controles operacionales correspondientes.
\u2022\u00a0\u00a0Hacer :<\/strong> implementar los procesos y controles definidos.
\u2022\u00a0\u00a0Verificar :<\/strong> realizar el seguimiento y la medici\u00f3n de la efectividad de los controles respecto a las pol\u00edticas, los objetivos y los requisitos establecidos, e informar sobre los resultados.
\u2022\u00a0 Actuar :<\/strong> tomar acciones para mejorar continuamente el desempe\u00f1o de los controles.<\/p>

ESTRUCTURA \u2013 \u00bfC\u00d3MO LEER ESTA NORMA?<\/strong>
Como se menciona anteriormente, esta norma se estructura en cinco Componentes, cada uno de ellos desplegado en una serie de Principios (requisitos) que, en algunos casos, vuelven a dividirse en Elementos que favorecen su entendimiento.<\/p>

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La instituci\u00f3n debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la instituci\u00f3n manteniendo su orientaci\u00f3n hacia el cumplimiento de su funci\u00f3n constitucional, legal. y la finalidad social del Estado.<\/em><\/p>

\u00a0<\/em><\/p>

A- AMBIENTE DE CONTROL<\/strong><\/p>

A.1.\u00a0Compromisos de la Alta Direcci\u00f3n<\/b><\/p>

A.1.1. Pol\u00edtica de control Interno-V3- Res CSU N\u00b0 090\/2022\u00a0<\/strong><\/a><\/p>

A.2. Acuerdos y compromisos \u00e9ticos<\/span><\/strong><\/p>

A.2.1. <\/span>C\u00f3digo de \u00c9tica 2022- Res CSU N\u00b0 088\/2022<\/strong><\/a><\/p>

A.2.2. Acuerdos y Compromisos \u00c9ticos por Dependencia<\/span><\/strong><\/p>

A.2.2.1. AyCE_Rectorado<\/a>
A.2.2.2. AyCE Dependencias Vicerrectorado<\/a>
A.2.2.3. AyCE_Dependencias DGAIyP<\/a>
A.2.2.4. AyCE_Dependencias DGAF<\/a>
A.2.2.5. AyCE_Dir. de Comunicaciones<\/a>
A.2.2.6. AyCE_Asuntos Legales<\/a>
A.2.3. Procedimiento ante incumplimiento de acuerdos y compromisos \u00e9ticos- Res CSU N\u00b0 098\/2022<\/a>
A.3. Protocolo de buen Gobierno<\/b>
A.3.1. C\u00f3digo de Buen Gobierno- Res CSU N\u00b0 089\/2022<\/a>
A.4. Pol\u00edtica de gesti\u00f3n del talento humano Res CSU N\u00b0 091\/2022<\/a><\/p>

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La instituci\u00f3n debe determinar el marco de referencia que oriente su gesti\u00f3n hacia el cumplimiento de su Misi\u00f3n, el logro de su Visi\u00f3n y el cumplimiento de sus objetivos institucionales.<\/em><\/p>

B.1. Direccionamiento estrat\u00e9gico<\/i><\/strong><\/p>

B.1.1. Plan Estrat\u00e9gico Institucional UNI 2018-2023- Res CSU N\u00b0 054\/2018<\/a><\/i><\/p>

B.1.2. Misi\u00f3n, Visi\u00f3n, Objetivos y Principios de la UNI- Res CSU N\u00b0 085\/2022<\/a><\/i><\/p>

B.1.3. Procedimiento y matriz de evaluaci\u00f3n del PEI- Res CSU N\u00b0 011\/2021<\/a><\/i><\/p>

B.2. Gesti\u00f3n por procesos<\/i><\/strong><\/p>

B.2.1. Identificaci\u00f3n de Macroprocesos, Procesos y Subprocesos- UNI- Res CSU Nro 087\/2022.<\/a><\/i><\/p>

B.2.2. Cadena de Valor- Res CSU Nro 087\/2022.<\/a><\/i><\/p>

B.2.3. Matriz de Relaci\u00f3n Objetivos Macroprocesos\/ Procesos UNI- Res CSU Nro 087\/2022.<\/a><\/i><\/p>

B.2.4. Normograma- UNI- Res CSU Nro 087\/2022.<\/a><\/i><\/p>

B.2.5. Mapa de Procesos- UNI- Res CSU Nro 087\/2022.<\/a><\/i><\/p>

B.2.6. Caracterizaci\u00f3n de Procesos (productos y beneficiarios, insumos y sus proveedores)- UNI- Res CSU Nro 087\/2022.<\/a><\/i><\/p>

B.3. Estructura organizacional<\/i><\/strong><\/p>

B.3.1. Organigrama Rectorado UNI 2022- Res CSU N\u00b0 086\/2022<\/a><\/i><\/p>

B.3.2. Manual de Organizaci\u00f3n y Funciones del Rectorado Res CSU N\u00b0 086\/2022<\/a><\/i><\/p>

B.4. Identificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n de riesgos<\/b><\/i><\/p>

B.4.1. Pol\u00edtica de Administraci\u00f3n de Riesgos 2022- Res CSU N\u00b0 096\/2022<\/a><\/i><\/p>

B.4.2. Procedimiento para la continua identificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n de Riesgos 2022- Res CSU N\u00b0 097\/2022<\/a><\/i><\/p>

B.4.3 Contexto Estrat\u00e9gico de Riesgos y Mapa de Riesgos Versi\u00f3n 2 \u2013 Res CSU Nro 092\/2022<\/a><\/i><\/p>

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C- COMPONENTE CONTROL DE LA IMPLEMENTACI\u00d3N<\/b><\/p>

Abarca las acciones establecidas por la instituci\u00f3n, mediante pol\u00edticas y procedimientos, orientadas a reducir los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos de la organizaci\u00f3n. Las actividades de control son llevadas a cabo por todas las \u00e1reas de la organizaci\u00f3n, a trav\u00e9s de los procesos y la tecnolog\u00eda que les da soporte.<\/p>

C.1. Control operacional<\/b><\/p>

C.1.1. Pol\u00edticas Operaciones \u2013 Res CSU N\u00b0 095\/2022<\/a><\/p>

C.1.2. Controles \u2013 Res CSU N\u00b0 095\/2022<\/a><\/p>

C.1.3. Procedimientos\u2013 Res CSU N\u00b0 095\/2022<\/a><\/p>

C.2. Competencia, formaci\u00f3n y toma de conciencia<\/b><\/p>

C.2.1. Plan de Capacitaciones \u2013 Res REC\/ RRHH N\u00b0 027\/2022<\/a><\/p>

C.2.2. Procedimientos de competencia, formaci\u00f3n y toma de conciencia- Res CSU N\u00ba 084\/2021<\/a><\/p>

C.2.3. Res REC N\u00b0 320-2022 Procedimiento de Tr\u00e1mites de Jubilaci\u00f3n UNI<\/a><\/p>

C.3. Gesti\u00f3n de la informaci\u00f3n<\/b><\/p>

C.3.1. Procedimientos de gesti\u00f3n de la documentaci\u00f3n oficial- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a><\/p>

C.3.2. Procedimientos de gesti\u00f3n de tecnolog\u00eda, inform\u00e1tica y comunicaciones- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a><\/p>

C.3.3. Procedimientos de documentaci\u00f3n MECIP- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a><\/p>

C.4. Comunicaci\u00f3n<\/b><\/p>

C.4.1. Comunicaci\u00f3n Interna<\/b><\/p>

C.4.1.1. Pol\u00edticas de Informaci\u00f3n y Comunicaci\u00f3n 2022- Res CSU N\u00b0 099\/2022<\/a><\/p>

C.4.1.2. Plan de Comunicaci\u00f3n UNI<\/a><\/p>

C.4.1.3. Procedimientos de Comunicaciones- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a><\/p>

C.4.2. Comunicaci\u00f3n Externa<\/b><\/p>

C.4.2.1. Pol\u00edticas de Informaci\u00f3n y Comunicaci\u00f3n 2022- Res CSU N\u00b0 099\/2022<\/a><\/p>

C.4.2.2. Buz\u00f3n de Sugerencias y Reclamos- Resoluci\u00f3n REC N\u00ba 033\/2023<\/a><\/p>

C.4.3. Rendici\u00f3n de Cuentas<\/b><\/p>

C.4.3.1. Informe de Gesti\u00f3n (Balance Anual de Gesti\u00f3n P\u00fablica) 2022<\/a><\/p>

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La organizaci\u00f3n debe definir, desarrollar y ejecutar evaluaciones sistem\u00e1ticas para determinar la suficiencia y adecuado funcionamiento de los componentes del control interno.<\/em><\/p>

(Uso Exclusivo de la UNI)<\/strong><\/p>

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D.1. Seguimiento y medici\u00f3n del control interno<\/strong>
D.1.1. Procedimientos de seguimiento y medici\u00f3n del control interno- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a>
D.2. Auditor\u00eda Interna<\/strong>
D.2.1. Procedimientos de Auditor\u00eda Interna- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a>
D.2.2. Procedimiento de Ejecuci\u00f3n de Auditor\u00eda Interna del SCI- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a><\/p>

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La instituci\u00f3n debe mejorar continuamente la efectividad del sistema de control interno mediante el uso de los resultados de las auditor\u00edas, el an\u00e1lisis de datos, las acciones correctivas y preventivas y el an\u00e1lisis cr\u00edtico de la alta direcci\u00f3n.<\/i><\/p>

(Uso Exclusivo de la UNI)<\/strong><\/p>

E.1. An\u00e1lisis cr\u00edtico del sistema de control interno<\/strong>
E.1.1. Procedimiento de an\u00e1lisis cr\u00edtico del sistema de control interno- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a>
E.1.2. Res 046-2023 Informe de Auditor\u00eda Interna (Anexo An\u00e1lisis Cr\u00edtico SCI UNI)<\/a>
E.2. Mejora continua<\/strong>
E.2.1. Procedimiento de planificaci\u00f3n de la mejora continua- RES CSU N\u00ba 095\/2022<\/a>
E.2.2. Res REC 045-2023 Plan de Trabajo MECIP 2023<\/a>
E.2.3. Res 046-2023 Informe de Auditor\u00eda Interna (Reporte de Seguimiento de Cumplimiento PMI 2022)<\/a>
E.2.4. Res 046-2023 Informe de Auditor\u00eda Interna (Plan de Mejoramiento Institucional 2023)<\/a><\/p>

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